Term Insurance Tax Benefits: ٹرم انشورنس سے بچائیں ٹیکس! جانیں پریمیم اور میچورٹی پر کیسے ملتی ہے چھوٹ، ٹرم انشورنس اور گارنٹیڈ ریٹرنز پلان سے مالی تحفظ اور ٹیکس میں بچت دونوں ممکن

ٹرم انشورنس اور گارنٹیڈ ریٹرنز پلان نہ صرف آپ کے خاندان کو مالی تحفظ فراہم کرتے ہیں، بلکہ یہ انکم ٹیکس ایکٹ، 1961 کے تحت ٹیکس بچانے کا بھی ایک مؤثر ذریعہ ہیں۔ لاکھوں بھارتی اپنی ٹیکس ایبل آمدنی کو کم کرنے کے لیے ان اسکیموں کا استعمال کرتے ہیں۔ ان فوائد میں سب سے اہم ہیں:

*  دفعہ 80C کے تحت پریمیم پر 1.5 لاکھ روپے تک کی چھوٹ

*  دفعہ 80D کے تحت ہیلتھ رائیڈرز پر اضافی کٹوتی

*  دفعہ 10(10D) کے تحت موت یا میچورٹی پر مکمل ٹیکس-فری فائدہ

ان دفعات میں کچھ ضروری شرائط بھی شامل ہیں، جنہیں جان کر آپ ان فوائد کا مکمل فائدہ اٹھا سکتے ہیں۔ مثال کے طور پر اگر آپ ٹرم انشورنس کے پریمیم کی رقم ادا کرتے ہیں، تو آپ دفعہ 80C کے تحت سالانہ 1.5 لاکھ روپے تک کی ٹیکس چھوٹ حاصل کر سکتے ہیں۔ اگر آپ کی پالیسی میں ہیلتھ رائیڈرز بھی شامل ہیں، تو دفعہ 80D کے تحت اضافی 25,000 روپے تک کی چھوٹ بھی مل سکتی ہے۔ لیکن ٹرم انشورنس کے ٹیکس فوائد لیتے وقت ان دھاروں میں کچھ شرائط شامل ہیں، جن کی معلومات ہونا ضروری ہے۔

ٹرم انشورنس میں ٹیکس چھوٹ کیسے ملتی ہے؟

بھارت حکومت نے انکم ٹیکس ایکٹ، 1961 میں کچھ شقیں شامل کی ہیں، جن کے تحت اگر آپ نے ٹرم انشورنس لی ہوئی ہے تو آپ اپنا انکم ٹیکس فائل کرتے وقت پالیسی پر کچھ شرائط کے ساتھ ٹیکس میں چھوٹ لے سکتے ہیں۔

دفعہ 80C: پریمیم پر ٹیکس چھوٹ

یہ سب سے زیادہ استعمال ہونے والی دفعہ ہے۔ اس کے تحت آپ اپنی ٹرم انشورنس پالیسی کے لیے جو پریمیم ادا کرتے ہیں، اس پر ایک مالی سال میں 1.5 لاکھ روپے تک کی ٹیکس چھوٹ حاصل کر سکتے ہیں۔ یہ پریمیم آپ اپنے لیے، اپنے شوہر/بیوی کے لیے یا اپنے بچوں کے لیے ادا کریں، یہ سب اس دھارا کے تحت آتے ہیں۔ چھوٹ حاصل کرنے کے لیے پالیسی کو کم از کم دو سال تک جاری رکھنا ضروری ہے۔ اگر دو سال سے پہلے پالیسی بند کی گئی تو چھوٹ واپس لے لی جائے گی۔ اگر پالیسی 1 اپریل 2012 کے بعد لی گئی ہے تو سالانہ پریمیم، سم انشورڈ کے 10% سے زیادہ نہیں ہونا چاہیے۔ 1 اپریل 2012 سے پہلے کی پالیسی کے لیے یہ حد 20% ہے۔

دفعہ 10(10D): میچورٹی اور موت کے فائدے پر ٹیکس چھوٹ

یہ دفعہ پالیسی سے حاصل ہونے والی رقم پر ٹیکس چھوٹ دیتی ہے۔ اگر پالیسی ہولڈر کی موت ہو جائے تو خاندان کو ملنے والا رقم (ڈیتھ بینیفٹ) مکمل ٹیکس-فری ہوتا ہے۔ اگر پالیسی میں میچورٹی فائدہ شامل ہے (جیسے پریمیم کی واپسی)، تو وہ رقم بھی کچھ شرائط کے ساتھ ٹیکس-فری ہوتی ہے۔ ضروری شرط یہ ہے کہ چھوٹ تب ملتی ہے جب پریمیم، سم انشورڈ کے 10 فیصد سے زیادہ نہ ہو۔ اگر پالیسی 1 اپریل 2012 سے پہلے خریدی گئی تھی، تو یہ حد 20% ہے۔

دفعہ 80D: رائیڈرز پر ٹیکس چھوٹ

ٹرم انشورنس کے ساتھ آپ کچھ اضافی فوائد (رائیڈرز) بھی لے سکتے ہیں، جیسے سنگین بیماری یا حادثاتی موت کا کوریج۔ ان رائیڈرز کے لیے ادا کیے جانے والے پریمیم پر بھی ٹیکس میں چھوٹ مل سکتی ہے۔ یہ چھوٹ دھارا 80D کے تحت آتی ہے، جس کی اپنی حدیں ہیں:

*  سنگین بیماری کے رائیڈر پر زیادہ سے زیادہ 25,000 روپے کی چھوٹ

*  والدین کے لیے 50,000 روپے تک کی اضافی چھوٹ

*  صرف اس رائیڈر کے لیے دیے گئے اضافی پریمیم پر ہی دفعہ 80D کے تحت چھوٹ ملتی ہے۔

*  اگر آپ نے صحت سے متعلق رائیڈرز لیے ہیں تو اس کے ایک حصے پر ہی ٹیکس فائدہ حاصل ہو سکتا ہے۔

گارنٹیڈ ریٹرنز پلان سے اضافی ٹیکس فوائد

جب بھی ہم سرمایہ کاری کی بات کرتے ہیں، دماغ میں سب سے پہلے دو چیزیں آتی ہیں: محفوظ ریٹرن اور ٹیکس بچت۔ اس لحاظ سے گارنٹیڈ ریٹرنز پلان بہترین آپشن ہو سکتا ہے۔ یہ ایک طرح کا انشورنس + سرمایہ کاری پلان ہے، جس میں آپ ہر ماہ یا سالانہ ایک مقررہ رقم جمع کرتے ہیں۔ مقررہ مدت (5 سے 30 سال) مکمل ہونے پر آپ کو گارنٹیڈ ریٹرن ملتا ہے، عام طور پر 4–6% سالانہ کی شرح سے۔ اگر کسی غیر متوقع صورتحال میں آپ کا انتقال ہو جائے، تو خاندان کو انشورنس کوریج بھی ملتی ہے۔ یہ نہ صرف مستقبل میں یقینی ریٹرن دیتا ہے بلکہ ٹیکس فوائد بھی فراہم کرتا ہے۔

ٹیکس فوائد کیسے حاصل ہوں گے؟

اس میں بھی ٹرم انشورنس کی طرح ٹیکس فوائد حاصل ہوتے ہیں اور وہی شرائط لاگو ہوتی ہیں۔

دفعہ 80C:

اس پلان میں جو بھی پریمیم آپ جمع کرتے ہیں، اس پر آپ 1.5 لاکھ روپے تک کی ٹیکس چھوٹ حاصل کر سکتے ہیں۔ تاہم، 31 مارچ 2023 کے بعد اگر گارنٹیڈ ریٹرنز پلان میں سالانہ 5 لاکھ سے زیادہ پریمیم دیا جائے تو اس پر ٹیکس لاگو ہوگا۔

دفعہ 10(10D):

جب پالیسی میچور ہوتی ہے اور رقم واپس ملتی ہے، تو یہ مکمل ٹیکس-فری ہوتی ہے۔ یعنی ریٹرن پر کوئی ٹیکس نہیں دینا پڑتا، بشرطیکہ شرائط پوری ہوں۔

اضافی ٹیکس فوائد:

کئی کمپنیاں گارنٹیڈ ریٹرنز پلان کے ساتھ کچھ رائیڈرز بھی دیتی ہیں، جیسے کرٹیکل الینس رائیڈر۔ اگر آپ ایسے رائیڈرز لیتے ہیں، تو ان کے پریمیم پر بھی 80D کے تحت اضافی ٹیکس فائدہ حاصل ہو سکتا ہے۔

*  چاہے دفعہ 80C کے تحت پریمیم پر 1.5 لاکھ روپے کی چھوٹ ہو

*  یا 80D کے تحت ہیلتھ رائیڈرز کے پریمیم پر اضافی فائدہ ہو

*  یا 10(10D) کے تحت موت یا میچورٹی پر مکمل ٹیکس-فری رقم ہو

یہ سب ٹیکس فوائد آپ لے سکتے ہیں اگر آپ کے پاس ٹرم انشورنس یا گارنٹیڈ ریٹرنز پلان کے ساتھ اضافی رائیڈرز ہوں۔

احتیاطی شرائط

پالیسی کو کم از کم دو سال تک جاری رکھنا ضروری ہے۔ پریمیم کی مقررہ حدوں پر عمل لازمی ہے۔ صحیح معلومات اور قوانین کو سمجھ کر آپ نہ صرف اپنے خاندان کو مالی تحفظ فراہم کر سکتے ہیں بلکہ ٹیکس میں بھی اہم بچت حاصل کر سکتے ہیں۔

بھارت ایکسپریس اردو۔